Gerçek Fayda Sahibi Bilgisi

Gerçek Fayda Sahibi Bilgisi Nedir

Gerçek fayda sahibi (beneficial ownership), bir şirketi nihai olarak sahiplenen veya kontrol eden bireyleri ifade eder. Gerçek fayda sahibi düzenlemelerini anlamak ve bunlara uymak, şeffaflık ve mali suçların önlenmesi açısından büyük önem taşımaktadır.

Gerçek Fayda Sahibinin Önemi

Şeffaflık, adil bir iş ortamı için esastır. Gerçek fayda sahiplerinin kim olduğunu bilmek, yetkililerin yasadışı faaliyetleri takip etmesine ve önlemesine olanak tanır. Mali Suçları Uygulama Ağı (FinCEN) tarafından belirlenen düzenlemelere uyum zorunludur ve işletmelerin güvenilirliğini artırır.

Yasal Gereksinimler ve Son Tarihler

FinCEN, şirketlerin gerçek fayda sahipleri hakkında doğru kayıtlar tutmasını gerektirir. Bu kayıtlar; tam yasal ad, doğum tarihi, uyruk, ikamet adresi ve menfaat veya kontrol niteliği ile kapsamını içermelidir. Gerçek fayda sahibi bilgisi (BOI) için dosyalama son tarihleri şu şekildedir:

Mevcut Şirketler (1 Ocak 2024'ten Önce): 1 Ocak 2025'e kadar dosyalama yapmalıdır.

Yeni Şirketler (2024'te Kurulan): Kuruluş veya tescil bildiriminin alınmasından itibaren 90 gün içinde dosyalama yapmalıdır.

Gelecekteki Şirketler (1 Ocak 2025 veya Sonrası): Kuruluş veya tescil bildiriminin alınmasından itibaren 30 gün içinde dosyalama yapmalıdır.

Gerçek Fayda Sahibi Bilgisine Erişim

FinCEN'e göre, gerçek fayda sahibi bilgisi; ulusal güvenlik, istihbarat ve kolluk kuvvetleriyle ilgili yetkili faaliyetler için Federal, Eyalet, yerel ve Kabile yetkililerine açık olacaktır. Finansal kuruluşlar, raporlayan şirketin onayıyla belirli koşullar altında bu bilgilere erişebilir. Bu kuruluşları denetleyen düzenleyici organlar da denetim amaçlı erişime sahip olacaktır.

Kayıtların Tutulması ve Güncellenmesi

Doğru kayıtların tutulması esastır. Hissedarlardan ve ilgili taraflardan ayrıntılı bilgi toplayarak başlayın, bilgilerin güncel olduğundan emin olun ve güvenli bir şekilde saklayın. Özellikle dosyalama son tarihlerinden önce herhangi bir değişikliği yansıtmak için kayıtları düzenli olarak gözden geçirin ve güncelleyin.